关于集美区2024年1-8月财政预算执行情况和财政预算调整草案的报告

　　——2024年9月在区十三届人大常委会第二十二次会议上

　　区财政局局长  薛树清

　　主任、副主任、各位委员：

　　我受区政府委托，向区人大常委会报告我区2024年1-8月财政预算执行情况和2024年财政预算调整草案，请予审议。

　　一、1-8月财政预算执行情况

　　今年以来，全区各级、各部门在区委的领导和区人大的监督下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，认真落实区委决策部署以及区人大及其常务委员会各项决议，适度加力、提质增效实施积极的财政政策，优化财政支出结构，深入实施系统集成式财政管理改革，强化重大战略任务和基本民生财力保障，全力保障财政平稳运行。

　　（一）一般公共预算

　　全区一般公共预算总收入94.68亿元，同比减收16.57亿元，下降14.9%，完成年初预算的58.41%。其中：区级一般公共预算收入30.53亿元，同比减收6.1亿元，下降16.65%，完成年初预算的63.29%，低于序时进度3.38个百分点。

　　全区一般公共预算支出45.91亿元，同比减支4.61亿元，下降9.13%，完成预算的52.2%。

　　收入方面：受市场、政策及基数三大效应叠加影响，1-8月全区区级财政收入下降明显。分类型看，1-8月，全区实现区级税收14.91亿元，同比下降25.12%；实现非税收入15.62亿元，同比下降6.56%。税性收入占比较去年同期下降5.52个百分点。分税种看，与生产生活密切相关的主体税种同比减收1.03亿元，下降10.34%，若剔除去年同期中小微企业缓税入库抬高基数因素影响，可比增长2.65%，其中：增值税可比下降3.95%，企业所得税可比增长17.47%。非主体税种同比减收3.97亿元，下降39.89%，拉低区级税收收入19.95个百分点，其中：土地增值税同比减收4.03亿元，下降79.77%，主要是可售房地产项目及可清算房地产项目大幅骤减，且部分房地产项目清算为退税；个人所得税同比下降19.77%，主要是租赁和商务服务业一次性收入大幅减少。

　　支出方面：在财政收入困难的形势下，财政部门严格落实党政机关习惯过紧日子要求，压紧压实一般性支出，统筹各类财政资源，用足用好中央直达资金、债券资金和上级专款，增强重大战略任务和基本民生财力保障，兜牢基层三保底线。1-8月，全区用于教育、卫生、社保、就业等民生领域支出37.94亿元，占一般公共预算支出的82.65%。

　　（二）政府性基金预算

　　全区政府性基金收入7.25亿元，同比增收8.86亿元。主要是去年同期无土地出让收入叠加计提两金，以及本年度入库2023年底出让的两块东部片区用地剩余50%地价款。

　　全区政府性基金支出11.01亿元，同比增支2.33亿元，增长26.79%，完成预算的31.91%。

　　（三）国有资本经营预算

　　全区国有资本经营收入0.34亿元,同比增收0.25亿元，增长259.21%，完成年初预算的343.4%。

　　全区国有资本经营支出0.1亿元，同比增支0.05亿元,完成预算的100%。

　　二、落实区人大预算决议情况

　　按照区人大预算决议要求，主要做好以下几方面工作：

　　（一）财政政策加力提效，推动经济企稳回升

　　一是落实好减税降费政策。不折不扣落实重点支持科技创新和制造业发展的结构性减税降费政策，健全跨部门减税降费政策落实机制，坚持应享尽享、应退尽退，持续为市场主体增动力、添活力。二是实施好稳经济措施。推动大规模设备更新和消费品以旧换新政策落地，持续释放消费和投资潜力。优化产业扶持政策体系，支持培育新质生产力，8月止，累计兑现各类扶持企业资金5.6亿元。发挥债券资金扩内需、稳投资作用，争取新增债券9.4亿元支持城中村现代化治理、杏林湾生态环境整治等重点项目建设。三是应用好财政金融工具。基金规模持续攀升，杏林湾基金聚集区共引进1,016家股权投资类企业入驻，注册资本约2,376亿元，新增企业56家，新增规模366亿元，蝉联投中榜单“中国最具特色基金小镇TOP10”，为福建省唯一上榜的基金小镇。规模100亿元的厦门市先进制造业基金落户集美，助力集美区先进制造业及私募基金相关产业链加速发展。设立高质量发展基金，遴选全国优质投资标的，专注于投早、投小、投专精特新，加速推动股权财政转型。设立20亿规模产业促进基金，探索拨改投模式，以直投的方式投资本地优质企业，将政府对企业的补贴资金放大转为更长期的股权投资，支持企业发展需求。境外上市取得新突破，一品威客、旷世联盟、永兴东润分别拟赴纳斯达克、港交所上市，均已通过中国证监会备案通过，争取年内引入外资，助力产业高质量发展。

　　（二）增收节支双向发力，促进财政更可持续

　　多措并举稳收入。一是大力挖掘税收潜能。强化重点税源监控，主动靠前服务企业，指导企业规范足额申报相关税费。完善财税数据共享机制，增强组织收入的主动性、前瞻性。二是全力推进资产盘活。积极筹划并公开拍卖路面停车泊位、地面地下公共停车场经营权。持续推进英村、兑山零星安置房拍卖，今年累计拍卖27套。积极谋划资产专业化、市场化运营和管理，提升资产资源统筹能力和资产运营收益。三是强化财政资源统筹。抓好财政拨款收入和非财政拨款收入统筹，全口径编制部门收入预算。抓好增量与存量资金统筹，完善结余资金清理收回机制，8月止，累计收回财政存量资金0.48亿元。四是全力向上争取资金。落实向上争取资金考核机制，兑现考核奖惩，激发部门向上争资积极性。8月止，累计争取上级转移支付资金9.4亿元。

　　有保有压优支出。一是坚持党政机关习惯过紧日子。严格落实支出“负面清单”管理，严控一般性支出，确保“三公”经费只减不增，2024年继续按20%压减一般综合定额，按3%压减交通费定额，累计压减一般性支出0.1亿元。8月止，累计审核工程项目257个，审核造价32.13亿元，核减造价1.54亿元。二是筑牢兜实“三保”底线。依托预算管理一体化系统，强化“三保”运行动态监控，及时足额有序安排“三保”支出。8月止，全区“三保”支出25.73亿元。区对镇转移支付保持一定规模，累计下达镇级专项转移支付资金0.97亿元。三是有效保障重点支出。8月止，全区民生支出37.94亿元，占一般公共预算支出超八成。完善常态化财政资金直达机制，累计下达直达资金1.53亿元，支出0.95亿元，惠及我区群众14,647人次、企业3,078家。统筹各类财政资金，8月止，累计安排土地房屋征收、乡村振兴、城市维护、教育建设、市政基础设施建设等重点领域资金16.15亿元。四是强化上级资金管理。加大上级转移支付资金支出进度考核通报力度，强化部门预算执行主体责任，分类施策采取有效措施切实加快支出进度，切实提高资金使用效益。

　　（三）财政改革推深走实，强化财政治理效能

　　一是推行竞争性分配改革。分领域有序推进区级财政资金竞争性分配改革，印发财政投资建设项目领域及教育领域财政资金竞争性分配改革实施方案，推动首次区级财政资金竞争性分配评审会落地。二是实施区对街道财政管理体制改革。出台集美区街道财政管理体制改革实施方案，建立“机构派出、收支上划、超收奖励、支出核定、权责一致、适度灵活”的街财区管体制，集中力量办大事。三是规范政府购买服务管理。建立区级政府购买服务管理机制，印发《关于进一步加强政府购买服务管理的通知》，强化政府购买服务规范化管理。四是拓展投融资体制改革。推动东部片区新开发模式，引入社会资本参与片区开发建设。谋划重点项目融资方案，梳理低效用地盘活市区奖励补助及融资支持政策，推进台商投资区低效用地提升改造工作。五是完善国有企业管理制度。优化国有企业人员管理，修订《集美区区属国有企业人员招聘与管理指导意见》。突出主业注重做强做专，修订完善主责主业动态管理清单。

　　（四）防范风险有力有效，确保财政运行安全

　　一是防范债务金融风险。强化政府性债务管理，紧盯政府债券“借、用、管、还”全过程监管，坚决杜绝新增政府隐性债务，牢牢守住不发生区域性债务风险底线。强化重点领域、重点区域、重点人群排查，完善风险企业台账，累计走访企业超1万余家。联合金融机构开展“全民防非 金融当先”宣传活动，切实提升辖区群众金融风险防范意识，保护人民群众财产安全。二是强化财会监督。深入开展财经纪律重点问题、农村义务教育膳食补助等专项整治行动。研究制定2024年度财会监督检查计划，围绕财政中心工作和重要时间节点，开展“三公”经费、国有资产管理、镇街财政财务管理、工程建设费用等监督检查。三是严肃财经纪律。落实人大对政府债务审查监督的要求，做好地方政府债务管理情况报告工作。强化人大审查监督和审计发现问题整改，压紧压实整改责任，健全整改长效机制，做好整改“后半篇文章”。

　　三、2024年预算调整情况

　　综合考虑1-8月财政收支预算执行情况和全年财政经济运行态势，现向本次常委会提出全区及区本级财政预算变更草案。

　　（一）一般公共预算调整情况

　　1.全区

　　全区财政总收入调减33.19亿元。

　　区级财政收入调减11.08亿元，加上市对区体制补助调增0.22亿元（主要是增加市对区一般性转移支付收入，下同），动用预算稳定调节基金调增3.64亿元，地方政府一般债务转贷收入调增1.4亿元，上年结转调增1.91亿元，调入资金调增0.24亿元，扣减上缴上级支出调增1.62亿元（主要是新增增值税留抵退税资金清算上解等，下同）,合计区级财力调减5.29亿元。财政支出相应调减5.29亿元。

　　预算调整后，全区财政总收入预算128.91亿元，同比下降14.78%。区级财政收入预算37.16亿元，同比下降19%。区级财政支出预算73.42亿元。

　　2.区本级

　　区本级财政收入调减11.07亿元（其中：税收收入调减8.51亿元，非税收入调减2.56亿元），加上市对区体制补助调增0.22亿元，镇级对区体制上缴调减0.01亿元，动用预算稳定调节基金调增2.83亿元，地方政府一般债务转贷收入调增1.4亿元，上年结转调增1.28亿元，调入资金调增0.24亿元，扣减上缴上级支出调增1.62亿元，合计区本级财力调减6.73亿元。财政支出相应调减6.73亿元。

　　预算调整后，区本级财政收入预算31.61亿元（其中：税收收入15.24亿元，非税收入16.37亿元），区本级财政支出预算65.56亿元。

　　（二）政府性基金预算调整情况

　　1.全区

　　结合土地招拍挂进度情况，全区政府性基金收入调减15.29亿元。加上地方政府专项债务转贷收入调增9亿元，再融资债券收入调增2.38亿元，政府性基金转移支付收入调增5.75亿元，上年结转调增1.39亿元，扣减土地基金收入上解上级支出调减0.24亿元，合计财力调增3.47亿元。政府性基金支出预算相应调增3.47亿元。

　　预算调整后，全区政府性基金收入预算7.25亿元，根据财力，全区政府性基金支出预算20.93亿元。

　　2.区本级

　　区本级政府性基金收入调减15.29亿元。加上地方政府专项债务转贷收入调增9亿元，再融资债券收入调增2.38亿元，政府性基金转移支付收入调增5.75亿元，上年结转调增1.19亿元，扣减土地基金收入上解上级支出调减0.24亿元，合计财力调增3.27亿元。政府性基金支出预算相应调增3.27亿元。

　　预算调整后，区本级政府性基金收入预算7.25亿元，区本级政府性基金支出预算20.74亿元。

　　（三）国有资本经营预算调整情况

　　根据年度收入预计完成情况，全区国有资本经营收入调增0.24亿元，扣减国有资本经营预算调出调增0.24亿元，合计财力不变。国有资本经营支出预算相应不变。

　　预算调整后，全区国有资本经营收入预算0.34亿元，根据财力，全区国有资本经营支出预算0.1亿元。

　　全区国有资本经营收支预算均为区本级。

　　四、下阶段财政工作安排

　　当前，财政收支平衡面临巨大挑战。为确保调整后财政收支预算顺利完成，下阶段我们将按照区委的决策部署和区人大有关决议要求，加大财政资金资源统筹和结构优化调整，增强财政政策精准性、有效性，全力推动财政高质量发展，重点做好以下工作：

　　（一）以更大力度扩财源，提高财政收支“匹配度”

　　一是持续强化财税协同。做实做细税源收入分析，建立重点税源企业台账，及时掌握企业动态和税收情况。积极走访对接重点税源企业，加强对企精准化引导服务，着力稳存量、扩增量、提质量。完善财税数据共享机制，互联互通挖潜增收。二是纵深推进资产盘活。继续推动零星安置房存量房源拍卖，加大宣传力度，提升社会面知晓率。全面梳理经营性资产情况，摸清资产运营政策障碍及产权办理难点赌点，加速推动资产入账及产权办理，根据资产类型分类提出运营建议。三是推动落实土地出让规划。加强土地市场供需对接，加大土地招商推介力度，跟踪我区产业用地和商住用地供应计划和市政府统筹勾地情况，争取年内完成土地出让计划。四是大力联动财政金融。探索股权财政，加快推动高质量发展基金及产业促进基金实现专业高效运作，引导台资企业共同出资参与设立台资基金，打造新时代财政投资扶持新模式，精准赋能产业高质量发展。推进区产业投资基金机制改革进程，提升市场化运营水平。积极引入天使基金、台资基金、S基金等多元化基金项目，挖掘财税新增长极。抓住厦门先进制造业基金落地集美契机，争取更多招商资源及子基金落地机会，促进区域先进制造业集群建设。完善集美区增信基金服务体系，协调金融机构为产业互联网、电商、村集体项目等提供专项融资产品，促进经济与金融共生共荣。打造企业境外上市服务基地，推动企业赴新加坡、迪拜、香港、美国等地上市融资，争取企业返程投资落在集美。挖掘培育有潜力的上市后备企业，推动企业赴北交所上市，拓宽企业直接融资渠道。

　　（二）以更高要求优结构，提升资源配置“精准度”

　　一是坚决落实过紧日子。坚决贯彻党政机关习惯过紧日子的要求，落实支出“负面清单”管理，严控“三公”经费只减不增。严格审核各镇街、各部门项目支出，大力压减一般性支出。强化政府购买服务管理，压减政府购买服务支出规模。合理控制民生政策提标扩围，确保民生改善与经济发展相协调、与财力状况相匹配。二是优化城市维护领域管养标准。适当优化环卫保洁、绿化养护、道路维护、雨污水管网维护等领域经费标准，推动城市维护管养更加精细化、集约化、节约化。三是强化预算绩效管理。探索开展成本预算绩效管理，选择部分重点资金开展成本效益分析试点，将成本绩效深度融入预算管理全过程。强化预算绩效结果应用，将绩效管理结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，体现奖优罚劣和激励相容导向。

　　（三）以更快步伐促改革，提升治理效能“精细度”

　　一是深化零基预算改革。强化零基预算理念，从预算编制源头上进行管控，彻底打破支出固化格局，坚持尽力而为、量力而行。全面梳理部门上报项目，根据项目实际情况确定支出安排优先次序，按照财力情况分次序安排。落实竞争性分配改革实施方案，有序扩大竞争性分配领域覆盖面。积极推进支出标准体系建设，完善基本支出标准体系，逐步建成覆盖财政重点支出领域和部门重点工作的项目支出标准体系。二是实施区对镇街财政体制改革。健全街财区管体制机制，逐步推进项目支出标准化管理，建立“三统一”项目管理机制。改革区对镇财政管理体制，理顺区镇财政分配关系，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的区和镇财政关系。三是创新投融资体制改革。探索推进我区村集体发展用地开发建设、低效工业用地收购整合、东部新城产业开发建设、华西康养城等重点项目谋划，积极推动金融配套方案、政府和社会资本合作新机制落地。四是推进国有企业改革。制订所出资企业主要负责人经营业绩考核办法、工资总额管理办法等国有企业监管制度，持续优化考核指标体系，完善国有企业收入分配机制。组织国有企业开展清产核资，促进企业解决历史遗留问题，挖掘企业内部资金资产潜力。

　　（四）以更严标准守底线，提升财政运行“安全度”

　　一是兜牢兜紧“三保”底线。强化财政运行监测机制，动态监测“三保”执行、库款保障等情况。提高库款管理的前瞻性和预见性，加大库款统筹调节力度，优先保障“三保”支出需求。二是筑牢筑实风险防线。完善债务常态化风险评估预警，强化专项债券项目平衡管理，健全资产形成、资产运营等投后管理机制。完善重点领域、重点区域、重点人群风险排查监测预警机制，持续抓好涉众型金融风险稳控工作。三是从严从紧财会监督。深入贯彻财会监督工作实施方案，健全财会监督与各类监督的贯通协调机制，切实形成监督合力。强化财会监督队伍建设，探索运用“互联网+监管”、大数据等现代信息技术手段，提高财会监督质效。四是严格执行财经纪律。积极配合人大“穿透式”预算审查监督，认真研究落实人大及其常务委员会有关预算决议和决算决议。全面抓好人大审查监督发现问题、上级财政部门和审计查出问题整改，坚持“当下改”和“长久立”相结合，确保财政安全高效运行。

　　主任、副主任、各位委员，2024年是中华人民共和国成立75周年，是深入实施“十四五”规划的关键一年，我们将在区委的坚强领导下，在区人大及其常务委员会的监督和指导下，坚定信心、迎难而上、实干奋进，全力完成2024年财政收支预算任务，努力为谱写中国式现代化集美篇章、加快打造新发展格局节点城市贡献财政坚实力量!