一、预算调整背景

　　今年以来，受全球疫情冲击、减税降费政策效应显现等多重因素叠加影响，我区财政收入运行总体呈现较大下行压力。综合考虑我区1-10月财政收支预算执行情况和全年财政经济运行态势，建议对区十二届人大四次会议通过的2020年财政收支预算作适当的调整。

　　二、预算调整依据

　　《中华人民共和国预算法》及相关规定。

　　三、预算调整目的

　　对年初预算予以调整，与我区财政收支形势一致。

　　四、2020年1-10月财政预算执行情况

　　（一）一般公共预算

　　全区一般公共预算总收入109.87亿元，增收3.45亿元，增长3.24%，完成年初预算的85.24%，超序时进度1.91个百分点。其中：区级一般公共预算收入33.98亿元，增收1.37亿元，增长4.21%，完成年初预算的88.27%，超序时进度4.93个百分点；上划市级共享税收入37.82亿元，增收0.49亿元，增长1.30%；上划中央“四税”38.06亿元，增收1.59亿元，增长4.37%。

　　全区一般公共预算支出61.27亿元，同比增支4.90亿元，增长8.69%，完成预算的80.79%。

　　（二）政府性基金预算

　　全区政府性基金收入57.03亿元，增收56.12亿元，同比增长6167.07%，完成年初预算的98.67%。主要一是2019年12月出让集美区11-11片区杏林北二路与杏锦路交叉口西北侧9#地块尾款入库15.76亿元；二是2020年新出让地块入库28.64亿元（其中：2020年7月出让集美区11-14环东海域新城片区滨海西大道与东安路交叉口西南侧地块入库19.54亿元; 2020年9月出让集美区侨英街道11-14片区滨海西大道与侨英路交叉口西北侧地块入库9.1亿元）；三是存量安置房转限制性出让安置房补缴地价款入库11亿元。

　　全区政府性基金支出33.78亿元，同比增支18.5亿元，完成预算的55.05%。

　　（三）国有资本经营预算

　　全区国有资本经营收入0.5亿元,同比减收0.51亿元，下降50.28%，完成年初预算的50.24%。主要是去年同期清缴历年国有资本经营收益。

　　全区国有资本经营支出尚未发生，同比减支0.23亿元。主要是部分支出待结算后列支。

　　五、预算调整主要内容（草案）

　　综合考虑我区1-10月财政收支预算执行情况和全年财政经济运行态势，建议对区十二届人大四次会议通过的2020年财政收支预算作适当的调整。

　　（一）一般公共预算调整情况（草案）

　　按现有财政收入完成情况，考虑整体经济基本面以及年度内可挖掘收入体量因素，2020年度财政总收入拟调减1.54亿元，调整为127.35亿元，与2019年相比，增幅为1%。区级财政收入调减0.02亿元，调整为38.48亿元，与2019年相比，增幅为1.57%。

　　综上，建议对2020年我区一般公共预算作如下调整：

　　1.全区

　　全区财政总收入调减1.54亿元。

　　区级财政收入调减0.02亿元，加上市对区体制净补助调增1.47亿元（主要是增加市级结算补助等，下同），动用预算稳定调节基金调增0.16亿元，地方政府一般债务转贷收入调增2亿元，调入资金调增2.95亿元，区级财力调增6.56亿元。财政支出相应调增6.56亿元。

　　预算调整后，全区财政总收入预算127.35亿元，增长1%，区级财政收入预算38.48亿元，增长1.57%。区级财政支出预算  76.43亿元。

　　2.区本级

　　区本级财政收入调增0.21亿元，加上市对区体制净补助调增1.47亿元，加上镇对区体制净上缴调增0.54亿元（增加镇街上解财政扶持政策经费等），地方政府一般债务转贷收入调增2亿元，调入资金调增2.95亿元，合计财力调增7.17亿元。财政支出相应调增7.17亿元。

　　预算调整后，区本级财政收入预算33.44亿元，区本级财政支出预算70.79亿元。

　　（二）政府性基金预算调整情况（草案）

　　根据今年我区土地招拍挂进度情况，建议调增全区政府性基金收入32.2亿元。加上专项债券转贷收入调增15亿元，再融资债券转贷收入调增2.1亿元，抗疫特别国债调增4.21亿元，扣减地方政府债务还本支出调增0.1亿元，土地基金收入等上解支出调增6.2亿元，调出政府性基金调增3亿元，合计当年财力调增44.21亿元。政府性基金支出预算相应调增44.21亿元。

　　预算调整后，全区政府性基金收入预算90亿元，根据当年财力，全区政府性基金支出预算81.21亿元。

　　全区政府性基金收支预算均为区本级。

　　（三）国有资本经营预算调整情况（草案）

　　根据本年度收入完成情况，全区国有资本经营收入调减0.2亿元，扣减调出资金调减0.05亿元，合计当年财力调减0.15亿元。国有资本经营支出预算调减0.15亿元。

　　预算调整后，全区国有资本经营收入预算0.8亿元，根据当年财力，全区国有资本经营支出预算0.6亿元。

　　全区国有资本经营预算均为区本级。