关于集美区2016年1-9月财政预算执行情况和财政预算变更草案的报告

2016年10月19日区十一届人大常委会第四十三次会议对集美区政府《关于集美区2016年1-9月财政预算执行情况和财政预算变更草案的报告》进行了审查，同意区政府《关于集美区2016年1-9月财政预算执行情况和财政预算变更草案的报告》，决定批准集美区2016年财政预算变更草案，现予以公开。

附件：关于集美区2016年1-9月财政预算执行情况和财政预算变更草案的报告

关于集美区2016年1-9月财政预算

执行情况和财政预算变更草案的报告

——2016年10月19日在区十一届人大常委会第四十三次会议上

区财政局局长  胡国才

主任、副主任、各位委员：

我受区政府委托，向区人大常委会报告我区2016年1-9月财政预算执行情况和2016年财政预算变更草案，请予审议。

一、1-9月财政预算执行情况

今年以来，面对复杂严峻的经济环境，各级各部门在区委的领导和区人大的监督下，深入贯彻落实党的十八届三中、四中、五中全会和习近平总书记系列重要讲话精神，紧紧围绕实施美丽厦门人文集美发展战略，着力推进财税体制和供给侧结构性改革，实施积极财政政策，财政公共保障水平进一步提高，全区财政收支预算执行总体情况良好。

（一）一般公共预算

全区一般公共预算总收入79.43亿元，增收7.97亿元，增长11.16%，完成年初预算的76.89%，超序时进度1.89个百分点。其中：区级一般公共预算收入23.9亿元，增收2.2亿元，自然增长10.11%，同比增长[1]14.73%，完成年初预算的77.83%，超序时进度2.83个百分点；上划市级共享税收入27.42亿元，增收2.5亿元，自然增长10.01%，同比增长16.12%；上划中央“四税”28.1亿元，增收3.28亿元，自然增长13.23%，同比增长4.07%。

全区一般公共预算支出42.8亿元，增支9.28亿元，增长27.67%，完成本年预算的76.14%。

收入方面：受经济增长放缓、结构性减税、收入分成体制变化等因素的影响，今年以来我区区级财政收入增长缓中趋稳。分类型看，收入结构有所优化，税收收入成为今年财政增收的主要来源。1-9月全区区级税收收入18.28亿元，自然增长10.02%，同比增长16.12%。拉动区级财政收入增长7.67个百分点，同比拉动12.18个百分点。税收收入增量占区级收入增量的75.84%，较去年同期提高64.7个百分点。分税种看，主体税种增长放缓。与经济发展关联度高的增值税、营业税、企业所得税等主体税种区级收入合计自然比下降5.58 %，同比增长2.82%，考虑自2016年5月起全面推开营改增后营业税纳税人改缴增值税，将改征增值税与营业税合并计算，两项收入自然比下降6.61%，同比增长6.85%，反映当前经济下行压力仍较大；土地增值税、城建税等各项非主体税种区级收入增长38.16%，主要是一次性清算税款。分行业看，四大重点税源行业呈现三升一降。制造业实现区级税收4.58亿元，同比下降0.97%，税收增长乏力；房地产业实现区级税收10.59亿元，同比增长25.23%，商品房销售价涨量缩，受库存相对不足以及限购限贷等宏观政策影响，房地产业收入将逐步呈现下滑趋势；建筑业实现区级税收1.21亿元，同比增长2.90%，受营改增政策等因素影响，增长较为缓慢；批发和零售业实现区级税收0.61亿元，同比增长24.20%，增长较快但税收体量小。新兴产业软件信息业，实现区级税收仅0.08亿元，税收体量小且享受税收优惠多，未能有效支撑税收增长。

支出方面：在收入增速放缓情况下，财政部门统筹各类财政资金，优化财政支出结构，加快预算执行进度，财政支出向改善民生和重点项目、重大改革领域倾斜。1-9月，全区用于教育、卫生、社保、就业、文化、交通等民生领域支出33.96亿元，占一般公共预算支出的79.34%。加大对公共管理、经济建设、产业发展等重点领域投入力度。从严控制一般性支出，大力压缩行政成本。在预算执行中也存在个别部门预算执行进度偏慢，预算支出绩效管理工作有待加强，财政资金使用效益有待提高等问题。

（二）政府性基金预算

全区政府性基金收入27.07亿元，增收0.16亿元，增长0.59%，完成预算的77.34%；全区政府性基金支出19.56亿元，减支4.26 亿元（主要是去年一次性支出较大），下降17.87%，完成预算的49.68%，主要用于收储用地、安置房建设、城市建设、农村基础设施建设支出。

（三）国有资本经营预算

国有资本经营收入0.3亿元,完成年初预算的75%。

国有资本经营支出0.22亿元。

二、落实区人大预算决议情况

按照全区人大预算决议要求，主要做好以下几方面工作：

（一） 抓财源培植，促产业转型

    围绕“4+X”现代产业支撑体系，统筹政策、资金、人才等要素，扎实推进一批重大产业项目，引进一批具有产业业态的龙头企业、优质成长型企业和总部经济。发挥产业引导基金杠杆作用，引导设立八支子基金，促进产业链向高端、高附加值发展。加快构建产业政策一套体系，完善商贸、物流、软件、电商、影视、总部经济等产业扶持政策，以及上市企业财政补助和银行支持地方经济发展奖励政策。通过政策性融资担保、贴息补助等方式，加快培育科技型中小企业。全面落实营改增、小微企业等税收优惠政策，实施普遍性降费政策和阶段性涉企收费减免措施，促进实体经济发展和产业转型。

（二） 抓支出优化，促民生改善

围绕有保有压原则，优化财政支出结构，严格控制一般性支出，加大民生投入，使民生改善与经济发展相适应。统筹规划、合理配置基础教育资源，新开办4所幼儿园，改善区属学校办学条件。购置专用校车、开通线路提供接送学生服务。实施秋季学期普通高中家庭困难学生免学杂费。提高民办义务教育学校补助标准、山区海岛乡村教师生活待遇、空编顶岗教师待遇等。落实基本医疗保障制度，完善公共卫生服务体系。完善基层医疗机构考核激励机制，提高基层医疗卫生机构的运行效率。实施金蓝领人才培养工程，推进企业人力资本提升行动计划，引导企业人力资本向产业高端领域集聚。提高医疗一站式救助补助标准、各类民政对象节日慰问标准和计生特殊家庭扶助金标准等。

（三） 抓机制创新，促城市发展

围绕全面强化人文宜居城市要求，发挥政府投资引导和拉动作用，综合运用财政资金、政府债券、PPP等方式，多渠道投入资金，加快地下停车场、集美新城青少年宫、天马山郊野公园、北部新城区中央公园等重大基础设施和城市快速路网建设。推进马銮湾新城、灌口工业集中区三期、集美新城开发建设，完善体制机制、争取上级资金加大投入。理顺道路保洁、垃圾转运等环卫管理体制，提升城市管理水平。

（四） 抓财政改革，促绩效提升

围绕构建现代财税制度要求，深化财政改革。改进项目管理方式，推进项目库建设，规范项目支出预算管理。盘活财政存量资金，清理一年以上的结转资金，盘活一年以内结转资金。加大财政资金统筹使用力度，统筹推进项目资金、重点科目资金、部门资金、转移支付资金的使用。均衡预算支出进度，量化预算各环节考核指标，健全预算执行监控、通报、问责机制。提升预算透明度，推进预算信息和“三公经费”的全面公开。完善国库集中支付体系，借助现有财政一体化信息系统，全面实施镇街国库集中支付制度改革。实现会计集中核算转轨，全面恢复预算单位的会计核算权和财务管理权。加强库款统计分析、动态监测和形势预判，完善库款考核办法，切实防范库款支付风险。推进国库集中支付电子化管理改革。试点地方国库现金管理。推进简政放权，简化资产、公共资源配置管理审批程序。深化预算绩效改革，提高绩效目标资金覆盖率，构建绩效管理信息系统，完善绩效目标编报与部门预算编报、目标批复与预算批复同步的工作机制。改进绩效评审方式，建立第三方机构参与财政资金绩效评价机制，提升预算绩效管理工作质量。

三、2016年预算变更情况

综合考虑1-9月财政收支预算执行情况和全年财政经济运行态势，建议对区十一届人大五次会议通过的二○一六年财政收支预算作适当的变更。

（一）一般公共预算

1、全区

全区财政总收入调增1.95亿元。

区级财政收入不作调整。市对区体制净补助调减0.65亿元（主要是增加市级专项上解，下同），财力调减0.65亿元。财政支出相应调减0.65亿元。

预算变更后，全区财政总收入预算105.25亿元，增长10.08%，区级财政收入预算30.71亿元，自然增长8.01%，同口径增幅14.55%。区级财政支出预算50.68亿元。

2、区本级

区本级财政收入调增0.084亿元（其中：税收收入调减1.236亿元，非税收入调增1.32亿元），加上市对区体制补助调减0.65亿元，加上镇对区体制净上缴调减0.01亿元（减少镇级专项上解），合计财力调减0.576亿元。财政支出相应调减0.576亿元。

预算变更后，区本级财政收入预算28.084亿元（其中：税收收入21.884亿元，非税收入6.2亿元），自然增长9.08%，同口径增幅16.31%。区本级财政支出预算47.044亿元。

（二）政府性基金预算变更情况

根据土地招拍挂和上级代发政府债券情况，全区政府性基金收入调减8亿元，加上地方政府债务转贷收入调增13亿元，扣除土地出让金上解市级调增1亿元，当年财力也相应调增4亿元。政府性基金支出预算相应调增4亿元。

预算变更后，全区政府性基金收入预算27亿元，根据当年财力，全区政府性基金支出预算35亿元。

全区政府性基金收支预算均为区本级。

（三）国有资本经营预算安排情况

全区国有资本经营收支预算不作调整。

全区国有资本经营收支预算均为区本级。

四、下阶段财政工作安排

为保障变更后财政收支预算顺利完成，下阶段我们将按照区委、区政府的决策部署和区人大有关决议要求，有力、有度、有效落实好“三去一降一补”重点任务，支持新旧动能加快转换，推进供给侧结构性改革，努力实现全年预算目标。重点做好以下工作：

（一） 加力实施积极财政政策

全面落实减税降费政策，做好营改增全面扩围工作，主动降低行政事业性收费等涉企收费，切实减轻企业负担。召开银行、保险和企业灾后恢复生产对接会，开辟金融保险服务绿色通道。实施促进工业、农业、商贸、文化旅游等一揽子灾后重建和恢复生产扶持政策。简化手续全力保障恢复重建资金及时下拨。用足用好地方政府新增债券和置换债券额度等政策性融资资金，加快推进PPP项目落地，保障重大项目资金需求。盘活财政存量资金，调整支出结构不合理造成的存量，统筹用于区委区政府确定的重点领域支出。

（二） 着力培育产业发展新动能

    创新财政激励引导机制，培育产业发展新动力，增强财源发展后劲。加大财政资金整合力度，设立产业扶持“资金池”，引进和培育生根型龙头企业。发挥产业引导基金作用，综合运用产业子基金、股权投资等市场化方式，着力发展软件信息、商务商贸物流、汽车制造、新材料等现代产业体系，带动产业集群。完善政策性担保体系，通过贷款担保、风险补偿等方式引导金融服务实体经济。加大政策宣传，完善以企业为主体的产业辅导机制，推进科技研发新平台建设。

（三） 全力提升公共财政保障水平

    加大为民办实事、基本公共服务均等化等民生领域投入，补齐社会事业发展短板。加强生态环境建设、实施库区家禽养殖退养，推进农村雨污水处理设施建设，加快公租房、供配电设施以及新城医院等建设，进一步完善村居服务设施。创新公共服务供给机制，推广政府与社会资本合作模式，鼓励社会资本进入教育、医疗、养老、文化、体育等社会事业领域。优化购买服务审批流程，修订政府购买服务目录，提高资源配置效率和公共服务水平。

（四） 扎实推进预算管理改革

做实项目库，加强项目储备管理。完善项目设置规则和分类标准，梳理整合项目，避免资金使用“碎片化”。试点实施中期财政规划，增强跨年度预算统筹能力。推进财政资金统筹使用，把“零钱”化为“整钱”。落实各部门预算执行主体责任，加快预算执行进度，增强预算支出均衡性。试点推进财政性投融资建设项目财务决算工作，督促建设单位、代建单位及时办理财务决算，确保国有资产不流失。健全绩效管理制度体系，完善第三方评价机制，开展支出政策、专项资金、部门整体等综合绩效评价，绩效工作逐步向事中绩效监控、绩效公开和问责环节拓展，建立以支出结果为导向的预算管理模式。进一步提高预算透明度。构建覆盖财政资金全流程的财政内部控制体系，逐步推进行政事业单位建立内控制度规范。

各位委员，当前我区正面临经济转型、产业竞争和发展后劲的压力，但更具备不少发展机遇和有力因素，我们将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大及其常委会的依法监督下，主动适应和引领新常态，抢抓机遇，扎实工作，不断提升财政管理能力和服务水平，确保圆满完成2016年财政收支预算任务。