关于2014年集美区本级财政决算的报告

2015年7月22日区十一届人大常委会第二十二次会议对集美区政府《关于2014年集美区本级财政决算的报告》进行了审查，同意区政府《关于2014年集美区本级财政决算的报告》，决定批准集美区2014年区本级财政决算，现予以公开。

附：关于2014年集美区本级财政决算的报告

关于2014年集美区本级财政决算的报告

——2015年7 月22日在区十一届人大常委会

第二十九次会议上

区财政局局长  胡国才

主任、副主任、各位委员：

我区2014年财政预算执行情况已向区十一届人大第四次会议报告。经决算编审和上下级财政结算，2014年区财政决算工作已正式完成。受区人民政府委托，我向本次常委会报告2014年集美区本级财政决算，请予审议。

一、全区财政收支决算

（一）一般公共收支决算

2014年，全区区级财政收入23.01亿元（完成预算的105.81%，比上年增长25.9%），加上上级补助25.81亿元、上年滚存结余1.18亿元、调入预算稳定调节基金0.06亿元和偿债资金0.5亿元，收入合计50.56亿元；全区财政支出44.28亿元（完成预算的97.4%），加上上解上级支出0.69亿元、调出从城建税中计提水利建设资金0.22亿元、提取预算稳定调节基金3.69亿元、中央代发地方政府债券还本支出   0.5亿元，支出合计49.38亿元；收支相抵，全区年终滚存结余1.18亿元（均为结转下年项目结余资金）。

（二）政府性基金收支决算

全区基金收入40.09亿元（完成预算的100.22%），加上上级补助1.69亿元、调入从城建税中计提水利建设资金0.22亿元、上年滚存结余2.95亿元，收入合计44.95亿元；全区基金支出41.73亿元（完成预算的92.88%），加上上解上级支出0.02亿元，支出合计41.75亿元；收支相抵，全区基金年终滚存结余3.2亿元。

（三）国有资本经营收支决算

全区国有资本经营收入0.35亿元（完成预算的107.72 %），加上上年结余0.15亿元，收入合计0.5亿元;国有资本经营支出0.3亿元（完成预算的60.27%）。收支相抵，全区年终滚存结余0.2亿元。

二、区本级财政收支决算

（一）一般公共收支决算

2014年，区本级财政收入20.7亿元（完成预算的105.83%），加上上级补助25.81亿元，下级上解收入0.64亿元、上年滚存结余1.05亿元、调入偿债资金0.5亿元，收入合计48.7亿元；公共财政支出40.98亿元（完成预算的97.52%），加上上解上级支出0.69亿元、补助镇级支出1.64亿元、调出从城建税中计提水利建设资金0.22亿元、提取预算稳定调节基金3.63亿元，中央代发地方政府债券还本支出0.5亿元，支出合计47.66亿元。收支相抵，区本级年终滚存结余1.04亿元（均为结转下年项目结余资金）。

（二）政府性基金收支决算

区本级基金收入40.09亿元（完成预算的100.22%），加上上级补助1.69亿元、调入从城建税中计提水利建设资金0.22亿元、上年滚存结余2.93亿元，收入合计44.93亿元；区本级基金支出41.36亿元（完成预算的92.89%），加上上解上级支出0.02亿元，补助镇级支出0.38亿元，支出合计41.76亿元；收支相抵，区本级基金年终滚存结余3.17亿元。

（三）国有资本经营收支决算

区本级国有资本经营收入0.35亿元（完成预算的107.72 %），加上上年结余0.15亿元，收入合计0.5亿元;国有资本经营支出0.3亿元（完成预算的60.27%）。收支相抵，区本级年终滚存结余0.2亿元。

三、法定支出情况

区本级科学技术支出1.51亿元，同比增长18.09%，农口支出1.94亿元，同比增长17.69%，均高于经常性财政收入增幅（区本级经常性财政收入增长16.15%）。

全区教育支出10.49亿元，同比增长18.73%，高于经常性财政收入增幅（全区经常性财政收入增长17.07%）。

总的来看，2014年，在区委的正确领导和区人大有力监督下，各级各部门认真落实区十一届人民代表大会及其常务委员会的有关决议，做好审计发现问题的整改工作，财政收支结构进一步优化，财政监督水平进一步提高，财政保障能力不断加强，预算执行情况良好。但预算执行中仍然存在一些困难和问题，主要是：宏观经济下行压力明显，财政收入的结构性问题较为突出，持续较快增长的难度加大；财力的增加与支出刚性增长的矛盾突出；部门预算执行情况与要求还有差距，预算约束力还不够强，预算支出进度较慢；预算绩效管理工作有待改进，部分领域财政资金使用效益不高，存量资金需进一步盘活；财税改革推进工作任务繁重，预算管理改革需进一步深化。区审计部门对财政收支预算和其他财政收支情况的审计、区人大对财政收支预算执行情况的审查和财政收支决算报告审议前的意见反馈，也提出了往来款项未及时清理、进一步加强三公经费支出管理等财政运行中存在一些问题和建议。对此，我们将下大力气重点研究，采取有效措施加以解决。重点做好以下工作：

1、认真落实积极财政政策，夯实收入增长基础。一是发挥投资稳增长的重要作用。充分认识并发挥政府投资对经济增长的拉动作用。对已开工建设的项目进一步加快资金拨付进度，对已通过立项但尚未开工的项目推动尽快动工开建，避免“资金等项目”局面的出现；贯彻落实预算支出进度考核办法，考核区直各部门、各镇街支出情况，强化问责制度，完善奖惩机制，切实加快财政支出进度。二是加大企业扶持力度。认真落实各项政策，充分发挥财政资金的导向作用，加大企业技术改造和科技创新支持力度；转变产业扶持方式，发挥产业引导基金作用，加快培育创新成长型企业。三是实施减税降费。落实中央各项涉企收费减免政策，继续实施小微企业税收优惠，推进“营改增”扩围，减轻企业负担，释放经济活力，夯实财源基础。

2、盘活财政存量资金，提高资金使用效益。一是盘活财政存量资金。采取更加积极措施，盘活结转一年以上的财政资金和部分闲置的政府性基金，建立财政结转结余资金定期清理机制，统筹用于城市建设、产业转型和民生保障亟需的重点领域，提高资金使用效益。二是严格控制行政成本。落实中央八项规定，坚持勤俭办事业，严控“三公”经费支出。

3、推进预算管理改革，提高财政监督管理水平。深入贯彻新《预算法》和上级预算管理各项改革要求，结合本级实际，做好预算管理改革的贯彻落实工作。一是进一步规范收支管理。尝试建立跨年度预算平衡机制；健全支出项目库管理机制，改变“资金等项目”的做法，严禁无预算的支出和虚假列支；严控预算追加，各单位的支出必须以经批准的预算为依据，未列入预算的不得支出；提高预算执行效率，按月考核通报支出进度，对预算支出进度滞后较多的单位采取相应惩罚措施；对年内确定无法支出的项目资金予以收回，统筹用于其他应急项目，避免财政资金“沉淀”。二是深化预算绩效管理改革。扎实推进部门整体支出绩效评价工作，建立以支出结果为导向的预算管理模式，形成“花钱必问效，低效必问责”的责任追究制度。将绩效管理理念和要求贯穿预算管理各环节，引入第三方绩效评价，强化绩效评价结果应用，切实提升预算管理绩效。

各位委员，2014年我区已较好的完成了全年各项预算收支任务。2015年是全面深化改革的关键之年，也是完成“十二五”规划的收官之年，我们将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大及其常委会的指导和监督，坚持稳中求进、好中求快，凝聚力量，锐意进取，不断提升财政管理能力和服务水平，为推动我区各项事业再上新台阶做出积极贡献。 

以上报告，请予审议。